Помощь адвоката при налоговых проверках и проверках МВД (ОЭБиПК)

Адвокаты коллегии «Филатов и Партнеры» защищают интересы компаний, предпринимателей, руководителей, учредителей и главных бухгалтеров при мероприятиях, проводимых:

• ОЭБиПК, УЭБиПК и ГУЭБиПК МВД России;

• Федеральной налоговой службой;

• Следственным комитетом РФ;

• органами внутренних дел в рамках доследственных проверок и оперативно-розыскной деятельности.

Налоговый контроль проводится ФНС по правилам НК РФ. Сотрудники органов внутренних дел могут участвовать в выездной налоговой проверке совместно с налоговыми органами в предусмотренных законом случаях.

ОЭБиПК занимается выявлением экономических и коррупционных преступлений, поэтому интерес сотрудников может быть связан не только с налогами, но и с движением денежных средств, контрагентами, фиктивным документооборотом, обналичиванием и другими хозяйственными операциями.

Особого внимания требуют ситуации, когда проверка связана с возможным уклонением от уплаты налогов. Риски могут возникнуть при претензиях к НДС и налогу на прибыль, работе с контрагентами, которых проверяющие считают техническими организациями, транзитном движении денег или расхождениях между документами и фактическим исполнением сделок.

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов организацией предусмотрена ст. 199 УК РФ. При этом сама налоговая недоимка не означает автоматически наличие преступления. Для уголовной ответственности имеют значение размер неуплаченных налогов, обстоятельства совершения деяния и наличие умысла.

Обратиться к адвокату по экономическим преступлениям желательно сразу, если:

• поступил запрос ОЭБиПК о предоставлении документов;

• директора, бухгалтера или сотрудников вызывают для объяснений;

• проводится доследственная проверка компании или контрагента;

• правоохранительные органы интересуются конкретными платежами и договорами;

• ФНС проводит выездную проверку с участием МВД;

• сотрудники полиции прибыли в офис;

• производится изъятие документов, компьютеров или телефонов;

• имеются основания опасаться возбуждения уголовного дела.

Главная ошибка — сначала дать подробные объяснения и передать весь массив документов, а затем обращаться за юридической помощью.

• Адвокат проверяет основания и пределы проводимых мероприятий, полномочия сотрудников, содержание запросов и перечень истребуемых документов.

• При вызове директора или бухгалтера адвокат помогает подготовить позицию, присутствует при получении объяснений и следит за тем, как ответы отражаются в документах.

• Дополнительно анализируются договоры, платежи, бухгалтерские документы и переписка. Это позволяет заранее выявить спорные эпизоды и подготовить доказательства реальности хозяйственных операций и отсутствия преступного умысла.

• Если сотрудники ОЭБиПК приходят в офис, адвокат контролирует законность мероприятия, порядок изъятия документов и техники, фиксирует нарушения, требует внесения замечаний в протоколы и при необходимости обжалует действия должностных лиц.

Если компания получила запрос полиции, руководителя вызывают для объяснений или уже начались мероприятия в офисе, желательно получить консультацию до передачи документов и общения с сотрудниками правоохранительных органов.

Адвокат по экономическим преступлениям оценит основания проверки, уголовно-правовые риски, подготовит руководителя и сотрудников и определит дальнейший порядок действий.

Адвокаты «Филатов и Партнеры» имеют практический опыт защиты по экономическим и налоговым преступлениям, а также опыт работы в правоохранительной системе. Мы оцениваем не только формальную законность действий проверяющих, но и возможное дальнейшее развитие ситуации. Задача адвоката — заранее определить риски, сформировать позицию компании и не допустить, чтобы непродуманные объяснения сотрудников, передача документов или нарушения при проведении мероприятий ухудшили положение доверителя.

Нужна помощь адвоката при налоговой проверке или проверке ОЭБиПК?

Если вашу компанию проверяют — получите консультацию адвоката бесплатно.